Der er kommet en ny klientkontovedtægt, som trådte i kraft i den 1. marts 2020
Det fremgår af § 5 i klientkontovedtægten (§ 6 i den tidligere klientkontovedtægt), at
”Mindst en gang hver måned skal advokaten eller advokatselskabet sikre, at summen af de enkelte mellemværender stemmer med det samlede klienttilsvar. Dokumentation for afstemningen skal opbevares i mindst to år.”
I revisions instruksen (vedhæftet denne artikel) står der under punkt 6: ”Rekvirer og kontroller de månedlige afstemninger af summen af tilsvaret på de enkelte klienters konti med det samlede klienttilsvar, jf. klientkontovedtægtens § 6.”
I princippet vil man i Legis 365 udføre dette tjek 'hver dag', da vores tilsvarsliste, lige præcis indeholder disse informationer. tilsvar pr. klient, sammenholdt med det samlede tilsvar, holdt op mod hvad der står på de enkelte klientkonti. Normalt vil den daglige rutine også indebære at man holder saldi på klientkonti, samlekonto m.v. op mod de saldi man har i ens e-conomic.
Vi har fået flere henvendelser omkring dette og der er i princippet ikke kommet ændringer hvad angår månedlige afstemninger. Men hvis man vil lave en månedlig afstemning kan dette gøres ved at trække nedenstående lister fra hhv. Legis 365 og e-conomic, og her sammenholde de aktuelle tal.
- Daglig tilsvarsliste fra Legis 365
- Klientsaldoliste fra Legis 365
- Saldobalance fra e-conomic, hvor klienttilgodehavender skal stemme med klientsaldolisten fra Legis 365. Dette gælder såfremt man er koblet op til e-conomic. Alternativt skal denne sammenlignes med
Så det er noget man kan vælge at indarbejde i de månedlige rutiner.
Husk - det altid jeres eget ansvar at sørge for at de gældende regler og retningslinjer overholdes. Vi leverer kun værktøjerne. Vi mener dog at at man både i Legis 365 og i e-conomic nemt kan fremvise denne dokumentation, men man skal vurdere om man skal/vil have dette i fysisk form.
Man kan læse mere om den her: